1月30日，市场流出一份2023年消费金融公司业绩一览表。经核实，该数据系各家去年的真实业绩数据。内容显示，蚂蚁消费金融在总资产规模、营业收入等数据上遥遥领先的情况下，其净利润仍只披露得1.52亿，同比降82%左右还掉入消金行业第二梯队。

　　这显然不合常理，不过各家所对应的拨备数据也未披露。

　　业绩一览表显示，蚂蚁消费金融的2023年总资产达到2396.69亿元，营业收入达到了惊人的86.29亿，净利润却只有1.52亿。

　　公开数据显示，蚂蚁消金2023年上半年的资产总额为1971.04亿元，负债总额为1783.83亿元，所有者权益总额187.21亿元；报告期内，蚂蚁消金实现净利润4.45亿元，同比减少4.3%。从2022年数据来看，蚂蚁消费金融的资产总额为1062.33亿元，实现净利润8.41亿元。公司负债总额为984.57亿元，所有者权益总额为77.76亿元。

　　对于到了年底蚂蚁消金净利降至1.52亿这一情况，数名行业人士给到两个可能性最大的原因。

　　“这种情况有可能是因为蚂蚁消金自己吃下了很多高风险资产，将分润主要留在了蚂蚁集团。消费金融业务对于蚂蚁集团来说相当于一个通道，调节一下利润不是一件难事。”某业内人士向介绍了第一种可能性。

　　对于上述内容，另一名行业高管向表示确认。“蚂蚁消金账目上的净利高了，那要分出去的利润也就变多了，所以保持在一个适当的区间里可能是蚂蚁集团最想看到的，这也算是行业共识。”

　　另一种原因则是拨备。“如果没有拨备数据，很难看出蚂蚁消金的真实情况，但可以肯定的是他们一定是业内头部。蚂蚁消金的业务从未停止增长，反而一直在猛增。”某消费金融核心高管向言道。

　　此前，银保监会发布关于促进消费金融公司和汽车金融公司增强可持续发展能力、提升金融服务质效的通知称，将适当降低拨备监管要求。在做实资产风险分类、真实反映资产质量，实现将逾期60天以上贷款全部纳入不良以及资本充足率不低于最低监管要求的前提下，消费金融公司、汽车金融公司可以向属地银保监局申请将拨备覆盖率监管要求降至不低于130%。

　　“目前行业的拨备覆盖率平均都在250%-280%，消金行业最低拨备计算公式是余额*不良率*130%，不过对拨备并没有上限规定。”

　　前后数据对比，可见蚂蚁消金在2023年下半年增加了近600亿的资产规模，虽未披露具体贷款余额，但存在一定比例的拨备计提。“消费金融与银行不同，其资产只有消费贷款业务，所增长的总资产与所增加的贷款余额趋同。那么粗略估计一下，蚂蚁消金下半年理论上增加的拨备大概在十多亿，其2023年年底的在贷余额应该也近似于总资产，即2300亿左右。”某消金行业人士表示。

　　“从另一个角度来看，对于蚂蚁，它们不像行业其他公司一样对利润有最大追求。利润并非蚂蚁目前首当其冲要考虑的因素，他们最看重的是其各个商业模式是否能被监管认可，他们和哪些银行合作，规模上是否恰当，杠杆率是否被严控等，他们要做到全方位的合规。”某金融科技行业人士介绍，另一名业内人士对该说法表示认可。